Marokkói hamis számlázási sémák: Több ügy került az ügyészség elé

A marokkói adóhatóság az ország szerte újabb ügyeket hivatott az ügyészség elé, amelyek kiterjedt hamis számlázási sémákhoz köthetők. A Casablanca, Marrakech, Tangier és Rabat régiókban végzett ellenőrzések után indult el az eljárás, melyet a központi adminisztráció utasításai alapján hajtottak végre.

Az ügyek nemcsak vállalatokat és egyéneket érintenek, hanem könyvelőket, közvetítőket és vállalatvezetőket is, akiket azzal vádolnak, hogy lehetővé tették azokat a tranzakciókat, melyek milliárdokban mérhető dirham veszteséget okoztak az államnak adóbevételek formájában. Az ellenőrök egy olyan rendszert tártak fel, amelyben a hamis számlákat 3 százaléknál is magasabb jutalékok ellenében adták el, lehetővé téve a klientum számára, hogy fiktív kiadásokat könyveljenek el és ezzel csökkentsék adózásra vonatkozó jövedelmüket.

A Casablancából indult 21 vállalatot érintő hálózat gyanús banki átutalásokat is felszínre hozott, ahol a számlákért fizetett összegeket gyorsan kivonták és visszaosztották a klientum vállalatoknak a jutalékok levonása után. Az operációk összekapcsolódtak a Nemzeti Szociális Biztonsági Alappal (CNSS) és a Belügyminisztérium hivatalnokaival, hogy megerősítsék a héjvállalatok létezését és címét.

Az adóhatóság az Általános Adókódex 192. és 231. cikkeire támaszkodik, amelyek büntetik a hamis számlák használatát adócsalás elősegítésére, valamint a nemrégi pénzügyi törvényekre, amelyek szabályozzák a társasági vezetők közös felelősségét. 2021 óta a törvény felhatalmazza az adóhatóságot, hogy közvetlenül az ügyészség elé vigye az ügyeket, anélkül, hogy a szabálysértési bizottsághoz kellene fordulniuk.

A fellépés az adóügyi vezető, Younes Idrissi Kaitouni aggodalmait tükrözi, aki szerint körülbelül 300 000 inaktív cég működik kizárólag számlák kereskedelmével, a hamis tranzakciók összege eléri a 60 milliárd dirhamot. Az ellenőrök továbbá szabálytalanságokat észleltek a lefoglalt számlákban, mint például eltérések a fejlécek és címek között, annak ellenére, hogy érvényes adóazonosító számok szerepeltek rajtuk, és megjegyezték, hogy sok kiállító cég vagy szünetelt, vagy nem teljesen zárták le.

Forrás: https://en.hespress.com/121068-moroccos-tax-authority-refers-major-fake-invoice-cases-to-prosecutors.html
Dátum: 2025-09-18